利率敏感性缺口
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利率敏感缺口计算公式
利率敏感性缺口=利率敏感性资产一利率敏感性负债，即IRSG=IRSA-IRSL。 利率敏感性缺口（ISG）是指银行在一定时期（如距付息日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。 敏感性资产主要是经营性资产，如库存现金，应收帐款，存货等项目...