现金比率多少合适
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现金比率多少合适
现金比率是速动资产扣除应收账款后的余额与流动负债的比率，最能反映企业直接偿付流动负债的能力。现金比率一般认为20%以上为好。但这一比率过高，就意味着企业流动资产未能得到合理运用，而现金类资产获利能力低，这类资产金额太高会导致企业机会成本增加。现金比率计算公式为： 现金比率=(现金+有价证券)/流动负债*100% 现金比率能够反映企业即时付现能力。 除此之外，还需注意一点...
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经营活动净现金流动比率多少合适
经营活动净现金流动比率多少合适： 经营活动净现金比率：是一个以本期经营活动净现金流量偿还债务能力的比率，既可以衡量企业偿还短期债务的能力，也可衡量企业偿还全部债务的能力。 其计算公式为：经营活动净现金比率=经营活动净现金流量÷流动负债×100%； 经营活动净现金比率=经营活动净现金流量÷负债总额×100%； 前者可以衡量短期偿债能力，后者可以衡量长期偿债能力。经营现金流量比率不能低于50％...